Ділова розвідка та фінансові розслідування
Тип: На вибір студента
Кафедра: фінансів, грошового обігу та кредиту
Навчальний план
Семестр | Кредити | Звітність |
6 | 3 | Залік |
Опис курсу
Запропонований курс має прикладне спрямування, даючи змогу студентам ознайомитись із прийомами роботи аналітиків у сфері безпеки, аудиторів, фахівців з фінансового моніторингу, працівників правоохоронних органів, служб безпеки суб’єктів господарювання, журналістів-розслідувачів. Серед головних проблемних питань дисципліни: ознаки й типології сумнівних клієнтів, ділових партнерів, фінансових операцій, загальні й специфічні методи ділової розвідки та фінансових розслідувань, використання сучасних інформаційних технологій у сфері економічної безпеки.
Мета навчальної дисципліни „Ділова розвідка та фінансові розслідування” – ознайомити студентів з актуальною проблематикою ділової розвідки та фінансових розслідувань як прикладної дисципліни, методи якої використовують у системах контролю та обґрунтування економічних рішень на рівні міжнародних організацій, державних органів та суб’єктів господарювання.
Рекомендована література
- Аркуша Л. І. Деякі особливості розслідування легалізації (відмивання) доходів, одержаних в результаті організованої злочинної діяльності. Юридичний вісник. 2012. № 2. С. 87–91.
- Аркуша Л. І. Механізм відбиття слідів (ознак) злочинної діяльності легалізації (відмивання) доходів, отриманих злочинним шляхом, в основних групах документів. Південноукраїнський правничий часопис. 2010. № 1. С. 226–228.
- Взаємодія органів досудового розслідування з підрозділами Державної аудиторської служби України під час призначення та проведення ревізій у кримінальному провадженні [Текст] : метод. рек. / [А. А. Вознюк, О. М. Брисковська, А. П. Запотоцький та ін.] ; за заг. ред. д-ра юрид. наук, проф. С. С. Чернявського. – Київ : Нац. акад. внутр. справ, 2018. – 40 с.
- Замасло О., Підхомний О., Петик М. Ідентифікація загроз митній безпеці держави // Світ фінансів. – 2019. – Вип. 4(61). – С. 37–52.
- Звіт про проведення Національної оцінки ризиків у сфері запобігання та протидії легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, та фінансуванню тероризму [Електронний ресурс]. – К., 2016. – 208 с. URL: http://www.sdfm.gov.ua/content/file/Site_docs/2016/20161125/zvit_ukr.pdf
- Звіт про проведення Національної оцінки ризиків у сфері запобігання та протидії легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, та фінансуванню тероризму, 2019 р. URL: https://fiu.gov.ua/assets/userfiles/310/%D0%9D%D0%9E%D0%A0/%D0%94%D0%BE%D0%BA%D1%83%D0%BC%D0%B5%D0%BD%D1%82%D0%B8/Zvit.pdf.pdf
- Кримінальний процесуальний кодекс України : Закон України від 13 квіт. 2012 р. № 4651-VI. URL: https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/4651-17#Text
- Курман О. В. Проблемні питання призначення ревізій у кримінальному судочинстві в умовах сучасних реалій законодавства. Порівняльно-аналітичне право. 2016. № 3. С. 201–203.
- Лепський С.І. Фінансова інформація про злочинну діяльність як предмет фінансових розслідувань. Науковий вісник Львівського державного університету внутрішніх справ, 2013. – № 1. – с. 251-257.
- Методика національної оцінки ризиків відмивання коштів та фінансування тероризму в Україні, узгоджена Міністерством фінансів України 17.12.2018 р. URL: https://fiu.gov.ua/assets/userfiles/310/%D0%9D%D0%9E%D0%A0/%D0%94%D0%BE%D0%BA%D1%83%D0%BC%D0%B5%D0%BD%D1%82%D0%B8/Methodology.pdf
- Методика національної оцінки ризиків відмивання коштів та фінансування тероризму в Україні (оновлена 2021 року) URL: https://fiu.gov.ua/assets/userfiles/310/%D0%9D%D0%9E%D0%A0/%D0%94%D0%BE%D0%BA%D1%83%D0%BC%D0%B5%D0%BD%D1%82%D0%B8/metodyka2021.pdf
- Міжнародні стандарти з протидії відмиванню доходів та фінансуванню тероризму і розповсюдженню зброї масового знищення. Рекомендації FATF URL: https://fiu.gov.ua/assets/userfiles/200/%D0%9C%D1%96%D0%B6%D0%BD%D0%B0%D1%80%D0%BE%D0%B4%D0%BD%D1%96%20%D1%81%D1%82%D0%B0%D0%BD%D0%B4%D0%B0%D1%80%D1%82%D0%B8/UKR_Compilation%20book%20-%20FINAL%20(02.02.2021).pdf
- Підхомний О. Удосконалення фінансових індикаторів у методології Національної оцінки ризиків відмивання коштів в Україні / О. Підхомний, О. Бура, І. Добровольська // Вісник Львівського університету. Серія економічна. 2018. Випуск 55. С. 54-61.
- Підхомний О. Розвиток методологічних основ Національної оцінки ризиків відмивання коштів в Україні / О. Підхомний // Формування ринкової економіки в Україні. – 2020. – Вип. 43. – С. 127–138.
- Підхомний О. Удосконалення методології Національної оцінки ризиків у контексті інвестиційної безпеки / О. Підхомний, М. Петик, О. Брочковська // Формування ринкової економіки в Україні. – 2019. – Вип. 41. – С. 413–421.
- Посібник щодо деяких аспектів здійснення фінансових розслідувань (дослідження фінансових відносин) URL: https://fiu.gov.ua/assets/userfiles/200/Typologies%20(National%20Studies,%20Guidances%20etc)/UKR_FINANCIAL%20INVESTIGATIONS%20MANUAL.pdf
- Практикум з кримінального процесу Укарїни. Навч. посібник, за ред. акад. В.Т. Нора (у співавторстві). – Львів: видав. ЛНУ ім. І. Франка, – 2017. – 376с.
- Розшук незаконно отриманих активів – практичний посібник. Міжнародний центр з повернення активів Базельський інститут управління, Міжнародний центр з повернення активів, 2015 (оригінал, англійська мова) / 2016 (переклад українською мовою).
- Фінансові розслідування у сфері протидії легалізації злочинних доходів в Україні [Текст] : метод. рек. / [С. С. Чернявський та ін.]. – Київ : Нац. акад. внутр. справ, 2017. – 164 с.
- Швець В.Є. Основи бухгалтерського обліку та судово-бухгалтерської експертизи: Підручник. – Львів: ЗУІВЦНК, 2005. – 240 с.
- A structured approach to Enterprise Risk Management (ERM) and the requirements of ISO 31000 The public risk management association. URL: https://www.ferma.eu/app/uploads/2011/10/a-structured-approach-to-erm.pdf
- Becker, G. M. (2004). A practical risk management approach. Paper presented at PMI® Global Congress 2004-North America, Anaheim, CA. Newtown Square, PA: Project Management Institute. URL: https://www.pmi.org/learning/library/practical-risk-management-approach-8248
- Hyungwook Yang, Hyeri Kim, Hangbae Chang A Study on Industrial Security Experts Demanding Forecasting in Intelligent Sensor Network. URL: https://journals.sagepub.com/doi/full/10.1155/2015/935492
- Ji-Yeon Yoo, Min-Hyeok Lee Study on the concept and scope of industrial security in major countries. URL: http://www.iosrjournals.org/iosr-jhss/papers/Vol.%2023%20Issue2/Version-10/F2302103238.pdf
- Kang Ju-young, Lee Bansu. (2015) A Study on Combined Education for Industrial Security Manpower Training.
- Maarten Merkelbach, Pascal Daudin From Security Management to Risk Management. Critical Reflections on Aid Agency Security Management and the ISO Risk Management Guidelines Issued by: Security Management Initiative. URL: https://www.files.ethz.ch/isn/137850/SMI_views_risk_management_-_May_2011.pdf
- Maksym Hrebeniuk Problematic issues and threatening tendencies of the raidership spread in Ukraine. URL: https://mndcentr.com/vydania/pdf_publ/gr_12_18.pdf
- Oleg Pidkhomnyi and Mariya Rubakha (2020). Financial factors for restraining the underground economy: case of Ukraine. Economics of Development, 19(2), 1-12.
- Pidkhomnyi O. Confidence as the national economy pricing and shadowing factor: The case of Ukraine / O. Pidkhomnyi, N. Demchishak, Dropa Ya. // Revista ESPACIOS. Vol. 40 (Number 20) Year 2019. Page 21.
- Pidkhomnyi O., Demchyshak N., DropaYa. Population financial activity in the formation of indicators for public confidence level and shadow economy risks: the case of Ukraine. Espacios. 2019. № 40(38). P. 16-17.
- Scott Patterson, Dark Pools: High-Speed Traders, A.I. Bandits, and the Threat to the Global Financial System, Crown Business (June 12, 2012) 978-0307887177
- Security-Management Practices Pearson the United Kingdom of Great Britain and Northern Ireland. URL: http://catalogue.pearsoned.co.uk/samplechapter/078973446X.pdf
- Threat Analysis Group. URL: https://www.threatanalysis.com
- Brooks (2009) What is security: Definition through knowledge categorization. P.11-12.
Матеріали
https://www.youtube.com/playlist?list=PL2lYvo1yXTLhWIqGINMDEEWzO9FHX_tNz
https://www.instagram.com/pidkhomnyi/
https://www.facebook.com/groups/904786496763711